Rząd zaaprobował we wtorek projekt ustawy dotyczącej Indywidualnych Kont Inwestycyjnych – wynika z oświadczenia rzecznika rządu Adama Szłapki. Rzecznik oznajmił, że zamierzeniem ustawy jest zaproponowanie nowego, fakultatywnego instrumentu finansowego dla osób prywatnych.
Projekt wprowadza dobrowolny instrument do odkładania środków i inwestowania – Indywidualne Konto Inwestycyjne (IKI), które da możliwość lokowania kapitału m.in. w akcje, fundusze inwestycyjne lub lokaty bankowe. Umowę o prowadzenie takiego konta będzie mogła zawrzeć osoba dorosła. Każda osoba będzie mogła posiadać kilka IKI.
IKI będą proponowane przez instytucje finansowe, takie jak banki, biura maklerskie, towarzystwa ubezpieczeniowe, fundusze inwestycyjne oraz dobrowolne fundusze emerytalne. Standardowe operacje (założenie konta, wpłaty i wypłaty) będą zwolnione z opłat.
Reklama
Zobacz także
Cały świat na jednym rachunku. Ponad 71 tys. instrumentów finansowych (Link afiliacyjny – zarabiamy na prowizji)
Według kalkulacji przedstawionych przez rząd, IKI przekierują na Giełdę Papierów Wartościowych dodatkowo około 74 mld zł do roku 2040.
Przeczytaj także
Jakiego OKI chcemy? Oto najważniejsze postulaty rynku
Środki zgromadzone na IKI nie będą podlegać tzw. podatkowi Belki. Zostaną jednak obciążone podatkiem od wartości aktywów, przy czym niektóre aktywa będą wyłączone z tego podatku do wysokości 100 tys. zł.
W przypadku aktywów inwestycyjnych, takich jak akcje lub jednostki uczestnictwa, pełne zwolnienie obowiązuje do kwoty 100 tys. zł. Dla aktywów oszczędnościowych, takich jak lokaty bankowe czy obligacje skarbowe, limit ten wynosi 25 tys. zł.
Wysokość podatku od wartości aktywów będzie stanowić 19 proc. wartości stopy referencyjnej NBP, obowiązującej na dzień 31 października roku poprzedzającego dany rok podatkowy.
Oznacza to, że w roku 2027 wysokość podatku od aktywów ma wynieść 0,85 proc.
Ministerstwo pomajstrowało przy OKI. Zmiany w limitach, lista aktywów i kolejna data startu
Ujawniono nową wersję projektu Ustawy o indywidualnych kontach inwestycyjnych. Jest to odpowiedź na liczne uwagi, które wpłynęły do Ministerstwa Finansów w ramach procesu konsultacji nowego produktu. Wiemy już, że IKI zaliczy następne opóźnienie i pojawi się wykaz aktywów kwalifikowanych oraz parę innych istotnych dla inwestorów zmian.
WIĘCEJ…
Rozpoczęcie obowiązywania ustawy o indywidualnych kontach inwestycyjnych (IKI) przewidywane jest na 1 stycznia 2027 roku; początkowo zakładano, że wejdzie w życie 1 lipca 2026 roku.
Począwszy od 2030 roku, kwota aktywów zwolnionych z opodatkowania od ich wartości ma być rewaloryzowana o wskaźnik CPI z pierwszych trzech kwartałów poprzedniego roku. (PAP Biznes)
tus/ gor/