Zestawienie roczne za 2025 r. może okazać się szczególnie korzystne dla osób opłacających podatek dochodowy. Rezultatem przesłania deklaracji PIT może być refundacja podatku sięgająca nawet do kilkunastu tysięcy złotych. Warunkiem jest właściwe wykorzystanie dostępnych preferencji podatkowych. Tłumaczymy, z których odliczeń można skorzystać, by powiększyć swoją refundację podatkową.
Odliczenia podatkowe to dla większości obywatelek i obywateli naszego kraju najpopularniejsze preferencje, takie jak odpis na dziecko czy związany z termomodernizacją. Nawet w trakcie składania zeznania podatkowego wielu ludzi zapomina o mniej oczywistych możliwościach, które mogą nie tylko obniżyć wysokość należnego podatku, lecz przede wszystkim podwyższyć kwotę zwrotu podatku.
Dalszy ciąg artykułu pod materiałem wideo Nie uciekniemy od wyższej składki zdrowotnej bądź wyższych podatków – Łukasz Kozłowski w Onet Rano Finansowo
Podstawą do zmaksymalizowania oszczędności jest wiedza o wszystkich dostępnych odliczeniach i donacjach. Tym bardziej, że te mniej standardowe — jak ulga na robotyzację lub ekspansję — mogą pomóc zredukować podatek, który trzeba zapłacić fiskusowi.
Jak zwiększyć zwrot podatku PIT 2026? Oto wszystkie ulgi podatkowe
W naszym systemie istnieje sporo instrumentów, które – przy spełnieniu konkretnych kryteriów – mogą przynieść odczuwalne ulgi finansowe. Jak objaśnia „Gazeta Prawna”, najczęściej używaną przez podatników preferencją jest ulga na dziecko. W ten sposób rodzice mogą odliczyć na pierwsze i drugie dziecko 1 112, 04 zł rocznie, na trzecie 2 000,04 zł, a na czwarte i kolejne – 2 700,00 zł.
Często wykorzystywana jest też ulga termomodernizacyjna, z której skorzystać mogą posiadacze lub współposiadacze domów jednorodzinnych. Podatnik może odpisać jedynie realnie poniesione koszty, ale w wysokości nie większej niż 53 tys. zł.
Spora popularnością cieszy się również ulga rehabilitacyjna, z której mogą skorzystać osoby z niepełnosprawnościami oraz osoby, które mają na utrzymaniu osobę niepełnosprawną. Warunkiem jest poniesienie kosztów na rehabilitację lub ułatwienie wykonywania zwykłych czynności.
Koszty związane z ulgą rehabilitacyjną dzielą się na limitowane (np. nabycie pieluchomajtek, utrzymanie psa asystującego, używanie samochodu – do 2280 zł rocznie) i nielimitowane (np. adaptacja lokalu mieszkalnego, nabycie sprzętu rehabilitacyjnego, pobyt na turnusie rehabilitacyjnym). W przypadku wydatków nielimitowanych wymagane są imienne faktury.
Mniej znane ulgi podatkowe. Warto je uwzględnić w rozliczeniu PIT
Warto również pamiętać o uldze na internet, która umożliwia osobom płacącym podatek dochodowy odliczenie wydatków poniesionych w związku z korzystaniem z sieci. Istotne jest jednak, że odliczeniu podlega tylko kwota rzeczywiście poniesionych wydatków, lecz nie więcej niż 760 zł.
Osoby w wieku poniżej 26 lat mogą wskazać w rozliczeniu podatkowym ulgę dla młodych, w ramach której zwolnieniu podlegają dochody do kwoty 85 528 zł z konkretnie wskazanych źródeł.
Dalszy ciąg artykułu pod materiałem wideo Unia Europejska wprowadzi własne podatki. Ekspert mówi, na czym będą polegać
„Gazeta Prawna” przypomina również o uldze abolicyjnej, która dotyczy osób pracujących poza granicami kraju, ale będących rezydentami podatkowymi w Polsce. Ulga abolicyjna jest ograniczona, maksymalna wysokość odliczenia może wynieść 1 360 zł.
Podczas wypełniania PIT można również odliczyć wpłaty, które są dokonywane na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego w zeznaniu rocznym. Najwyższe kwoty wynoszą 10 tys. 407,60 zł lub 15 tys. 611,40 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą niezwiązaną z rolnictwem.
Ulgi podatkowe dla różnych grup. To warto wiedzieć
Pracujący emeryci mają dedykowaną ulgę podatkową, która zwalnia z podatku przychody osób, które osiągnęły wiek emerytalny i kontynuują pracę, ale jednocześnie nie pobierają emerytury. Najwyższa kwota podlegająca odliczeniu wynosi 85 tys. 528 zł.
Obywatelki i obywatele naszego kraju, którzy po 31 grudnia 2021 r. zdecydowali się na powrót do kraju, również mają przywileje podatkowe. W czterech następujących po sobie latach podatkowych po powrocie zwolnione są z podatku dochody z określonych przez ustawodawcę źródeł.
Rodziny wychowujące więcej niż czwórkę dzieci mogą wybrać ulgę dla rodzin 4+. Wysokość zwolnienia nie może przekroczyć limitu 85 tys. 528 zł.
Przedsiębiorcy mogą skorzystać m.in. z ulgi B+R, na robotyzację (odliczenie 50 proc. kosztów), ekspansję (do 1 mln zł), terminale płatnicze lub sponsoring. Dodatkowo ulgi dotyczą inwestycji w ASI, prototypów lub zatrudnienia żołnierzy WOT.
Jak udokumentować darowizny w PIT?
Niewiele osób pamięta, że przy rozliczaniu podatku za miniony rok warto również uwzględnić donacje. Można odliczyć datki na cele dobra publicznego, kult religijny lub odbudowę zabytków — można odpisać do 6 proc. przychodu.
Również honorowi dawcy krwi mogą wziąć pod uwagę dar życia, a konkretnie 130 zł za litr oddanej krwi. Osoby płacące podatek mogą także odpisać straty z lat ubiegłych oraz składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne.
Do każdego odliczenia potrzebne są odpowiednie dowody poniesionych kosztów lub darowizn. Przed rozliczeniem warto zgromadzić faktury, potwierdzenia transakcji bankowych oraz inne dokumenty, które mogą być wymagane przez urząd skarbowy.
Dziękujemy, że przeczytałaś/eś nasz artykuł do końca. Bądź na bieżąco! Obserwuj nas w Google.